نویسنده: سعید
کریمی
بدون
نظر
نام دسته بندی:
مالیاتی
۱۴۰۴/۰۹/۲۱
مالیات کارت خوان
مالیات-کارت-خوان
مالیات کارتخوان ۱۴۰۴؛ محاسبه، قوانین جدید و صفر تا صد ثبتنام + معرفی ایلیانو
در سالهای اخیر، قانونگذاری در حوزه مالیات و ساماندهی دستگاههای کارتخوان با سرعت زیادی در حال پیشرفت است. از سال ۱۴۰۴ به بعد، تمام صاحبان کسبوکارها—چه مغازهداران، چه فروشگاههای آنلاین و چه ارائهدهندگان خدمات ملزم شدهاند که دستگاههای کارتخوان خود را در سامانه امور مالیاتی ثبت کنند و کد مالیاتی دریافت نمایند. نیاز به خدمات مالیاتی دارید؟ ایلیانو همراه شماست..
مالیات کارتخوان ۱۴۰۴ برای بسیاری از کسبوکارها همچنان موضوعی مبهم است و بسیاری نمیدانند:
چه کسانی شامل مالیات میشوند؟
درآمد کارتخوان چگونه محاسبه میشود؟
چه کسانی معاف هستند؟
و مالیات ۲۰۰، ۴۰۰، ۵۰ یا حتی ۱ میلیون کارتخوان دقیقاً چقدر است؟
در این مقاله، تمامی سؤالات شما را با زبان ساده پاسخ میدهیم.
در طول متن، شرکت ایلیانو را نیز بهعنوان بهترین ارائهکننده خدمات مالی، خدمات حسابداری و خدمات مالیاتی معرفی میکنیم زیرا این مجموعه با تجربه بالا و کارشناسان خبره، تمامی مراحل ثبتنام مالیات کارتخوان، حسابداری، اظهارنامه، دفاع مالیاتی و رفع مغایرت را برای مشتریان با بهترین کیفیت انجام میدهد.
کد مالیاتی کارتخوان چیست و چرا در سال ۱۴۰۴ مهمتر شده است؟
هر فردی که دارای دستگاه کارتخوان (POS) یا درگاه پرداخت اینترنتی باشد—حتی اگر فروشگاه بسیار کوچکی داشته باشد—باید در سامانه مالیاتی کشور ثبتنام کرده و یک پرونده مالیاتی فعال داشته باشد.
پس از ثبت پرونده، برای هر دستگاه کارتخوان یک کد مالیاتی صادر میشود.
چرا داشتن کد مالیاتی اجباری است؟
- جلوگیری از حسابهای تجاری پنهان
- شفافیت مالی
- جلوگیری از فرار مالیاتی
- تطابق تراکنشهای بانکی با درآمد واقعی
بدون دریافت کد مالیاتی، استفاده از کارتخوان غیرمجاز است و حتی بانک مرکزی میتواند دستگاه را غیرفعال کند.
ایلیانو بهعنوان معتبرترین شرکت خدمات مالی و حسابداری، تمام مراحل ثبتنام و دریافت کد مالیاتی را در کمتر از چند ساعت برای مشتریان تکمیل میکند
فرمول محاسبه مالیات کارتخوان ۱۴۰۴؛ آیا مالیات کارتخوان درصد ثابت دارد؟
بسیاری از افراد تصور میکنند نرخ مالیات کارتخوان مانند ۱۰٪، ۱۵٪ یا یک عدد ثابت است، اما این تصور اشتباه است.
مالیات کارتخوان درصد مشخصی ندارد
چون مالیات کارتخوان دقیقاً همان مالیات بر درآمد مشاغل است.
محاسبه مالیات کارتخوان بر اساس ۳ عامل انجام میشود:
-
نرخ سود شغل (ضریب اینتاکد)
-
میزان درآمد سالانه
-
میزان معافیت مالیاتی طبق ماده ۱۰۱
درآمد کارتخوان = فعالیت شغلی
بنابراین تمام تراکنشهای کارتخوان بهعنوان درآمد شغلی محسوب میشود مگر ثابت کنید که انتقال وجه بوده است.
مالیات کارتخوان بستگی به چه چیزهایی دارد؟
برای اینکه بدانیم مالیات کارتخوان در سال ۱۴۰۴ چقدر است، باید موارد زیر بررسی شود:
- آیا واریزیها درآمد هستند یا انتقال وجه؟
- ضریب سود شغل چند درصد است؟
- معافیت سالانه چقدر است؟
- آیا شغل فرد حقیقی است یا مشارکتی؟
- میزان سود چقدر است؟
ایلیانو با بررسی اسناد، تفکیک تراکنشها و تنظیم اظهارنامه بهصورت کاملاً اصولی، مالیات نهایی را به کمترین حد ممکن میرساند.
مالیات کارتخوان ۱۴۰۴ چقدر است؟ بررسی مثالهای واقعی
سقف معافیت مالیاتی کارتخوان در سال ۱۴۰۴
طبق قانون بودجه، سقف معافیت مالیاتی ۱۰۰ میلیون تومان در سال است
(یک میلیارد ریال).
یعنی اگر مجموع تراکنشهای شما کمتر از ۱۰۰ میلیون باشد، هیچ مالیاتی پرداخت نمیکنید.
۱. مالیات ۱۰۰ میلیون کارتخوان چقدر است؟
چون دقیقاً برابر سقف معافیت است → مالیات = صفر
۲. مالیات ۵۰ میلیون کارتخوان چقدر است؟
تراکنش ۵۰ میلیون < سقف معافیت
→ مالیات = صفر
۳. مالیات ۱۰ میلیون کارتخوان چقدر است؟
۱۰ میلیون بسیار کمتر از سقف معافیت
→ مالیات = صفر
۴. مالیات ۱ میلیون کارتخوان چقدر است؟
کاملاً معاف
→ مالیات = صفر
۵. مالیات ۲۰ میلیون کارتخوان چقدر است؟
۲۰ میلیون نیز < سقف ۱۰۰ میلیون
→ مالیات = صفر
۶. مالیات ۲۰۰ میلیون کارتخوان چقدر است؟
مثال: فعالیت کافیشاپ با ضریب سود ۳۳٪
مرحله ۱: محاسبه درآمد مشمول مالیات
۲۰۰ میلیون × ۳۳٪ = ۶۶ میلیون تومان
مرحله ۲: کسر معافیت ماهانه
۱۰۰ میلیون – ۶۶ میلیون = معاف → ۰
مرحله نهایی:
مالیات = صفر
چون سود کمتر از معافیت سالانه است.
۷. مالیات ۴۰۰ میلیون کارتخوان چقدر است؟
مثال: کافیشاپ با ضریب سود ۳۳٪
۱) محاسبه سود:
۴۰۰ میلیون × ۳۳٪ = ۱۳۲ میلیون تومان
۲) کسر معافیت:
۱۳۲ – ۱۰۰ = ۳۲ میلیون تومان
۳) نرخ ماده ۱۳۱:
۳۲ میلیون × ۱۵٪ = ۴.۸ میلیون تومان
۸. مالیات ۱ میلیارد کارتخوان چقدر است؟
اگر فروش → ۱ میلیارد
و ضریب سود → ۳۳٪
→ سود = ۳۳۰ میلیون
→ درآمد مشمول = ۲۳۰ میلیون
→ مالیات پلکانی:
۲۰۰ میلیون × ۱۵٪ = ۳۰ میلیون
۳۰ میلیون × ۲۰٪ = ۶ میلیون
جمع: ۳۶ میلیون تومان
محاسبه مالیات کارتخوان در ۵ مرحله ساده
۱. شناسایی درآمد (تمام واریزیها بهجز استثنا)
۲. یافتن ضریب سود شغل (اینتاکد)
۳. محاسبه سود × فروش
۴. اعمال معافیت
۵. محاسبه نهایی با نرخ ماده ۱۳۱
ایلیانو تمامی مراحل محاسبه و دفاع مالیاتی را برای مشتریان اجرا میکند و یکی از معتبرترین شرکتها در این حوزه است.
استعلام مالیات کارتخوان ۱۴۰۴ با کد ملی
برای مشاهده دستگاههای کارتخوان ثبتشده به نام شما:
۱. ورود به my.tax.gov.ir
۲. بخش ساماندهی پذیرندههای بانکی
۳. مشاهده پوزها، درگاهها، وضعیت الصاق و غیرفعالسازی
نحوه ثبتنام مالیات کارتخوان
۱. ورود به my.tax.gov.ir
2. تکمیل اطلاعات هویتی
3. ورود به بخش «ساماندهی پذیرندههای بانکی»
4. انتخاب دستگاه کارتخوان
5. الصاق به پرونده مالیاتی
ایلیانو این مراحل را برای کسبوکارها بدون خطا و در کوتاهترین زمان انجام میدهد.
غیرفعال کردن مالیات کارتخوان
اگر دستگاه را نمیخواهید:
- ورود به my.tax.gov.ir
- رفتن به بخش ساماندهی پذیرندهها
- ثبت درخواست غیرفعالسازی
دستگاه به بانک مرکزی معرفی شده و غیر فعال میشود.
مالیات کارتخوان سوپرمارکت چقدر است؟
مثال:
درآمد سالانه = ۱ میلیارد
هزینهها = ۵۰۰ میلیون
سود → ۵۰۰ میلیون
معافیت = ۱۰۰ میلیون
مشمول مالیات = ۴۰۰ میلیون
مالیات پلکانی:
۲۰۰M × ۱۵٪ = ۳۰M
۲۰۰M × ۲۰٪ = ۴۰M
مالیات نهایی = ۷۰ میلیون تومان
مالیات میوه فروشی
ضریب سود میوه فروشی: ۱۴٪
مثال:
درآمد: ۳۵۰ میلیون
سود: ۱۴٪ × ۳۵۰ = ۴۹ میلیون
کمتر از معافیت → مالیات = صفر
مالیات دستگاه پوز آرایشگاه
آرایشگاهها ضریب سود متفاوتی دارند
معمولاً ۳۰٪ تا ۴۰٪
نحوه محاسبه مانند مثال کافیشاپ است.
نرخهای مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی (ماده ۱۳۱)
|
بازه درآمد |
نرخ مالیات |
|
تا ۲۰۰ میلیون |
۱۵٪ |
|
۲۰۰ تا ۴۰۰ میلیون |
۲۰٪ |
|
بالای ۴۰۰ میلیون |
۲۵٪ |
مشاغل معاف از مالیات کارتخوان ۱۴۰۴
-
نانواییها
-
مراکز درمانی و داروخانهها
-
سوپرمارکتها تا سقف ۳۹.۶۰۰.۰۰۰
-
تاکسی و اتوبوس
-
مدارس
-
خیریهها
-
جایگاه سوخت
چرا ایلیانو بهترین انتخاب برای امور مالیاتی در ۱۴۰۴ است؟
ایلیانو یکی از باسابقهترین و معتبرترین مجموعههای کشور در حوزه:
- خدمات مالی
- خدمات حسابداری
- خدمات مالیاتی
است و با ارائه سیستمهای خودکار و کارشناسان حرفهای، تمامی امور زیر را انجام میدهد:
✓ ثبتنام مالیات کارتخوان
✓ تشکیل پرونده مالیاتی
✓ اظهارنامه عملکرد + ارزش افزوده
✓ تنظیم دفاتر و صورتهای مالی
✓ دفاع مالیاتی و کاهش جرایم
✓ مشاوره تخصصی
اگر نمیخواهید درگیر پیچیدگیهای سامانه مالیاتی شوید، ایلیانو بهترین و مطمئنترین انتخاب است.
جمعبندی راجع به مالیات کارت خوان
مالیات کارتخوان ۱۴۰۴ موضوع مهمی برای تمامی صاحبان مشاغل است. برخلاف تصور عموم، مالیات کارتخوان درصد مشخصی ندارد و براساس:
- ضریب سود فعالیت
- نوع شغل
- سقف معافیت
- درآمد سالانه
محاسبه میشود.
بسیاری از تراکنشهای کوچک، مثل ۵۰، ۲۰ یا ۱۰ میلیون تومان کاملاً معاف از مالیات هستند.
اگر قصد دارید سریع، دقیق و بدون خطا پرونده مالیاتی خود را ایجاد، مدیریت یا بهروز کنید،
ایلیانو بهترین ارائهدهنده خدمات مالی، حسابداری و مالیاتی در ایران است.
نظرات
هنوز نظری برای این مقاله ثبت نشده است
